Was ist die Alterungsrückstellung?
Die Alterungsrückstellung ist ein zentrales Element der privaten Krankenversicherung (PKV). Anders als die gesetzliche Krankenversicherung, die nach dem Umlageverfahren arbeitet, kalkuliert die PKV nach dem Kapitaldeckungsverfahren. Weil die Gesundheitskosten mit dem Alter steigen, zahlen jüngere Versicherte zunächst mehr Beitrag, als sie an Leistungen verursachen. Der Versicherer legt diesen Überschuss verzinslich an und bildet so einen Kapitalstock, der später die teureren Behandlungen im Alter mitfinanziert. Dadurch sollen sprunghafte Beitragserhöhungen im Rentenalter gedämpft werden.
Rechtlicher Rahmen
Die Bildung der Alterungsrückstellung ist im Versicherungsaufsichtsgesetz geregelt, insbesondere in Paragraf 12 und den folgenden Vorschriften VAG, ergänzt durch die Kalkulationsverordnung. Vorgeschrieben ist außerdem ein gesetzlicher Zuschlag von zehn Prozent auf den Beitrag, der ab dem 21. bis zum 60. Lebensjahr erhoben und vollständig der Alterungsrückstellung zugeführt wird.
Übertragbarkeit
Für Verträge ab 2009 ist ein Teil der Alterungsrückstellung übertragbar, der sogenannte Übertragungswert. Wechseln Sie den Versicherer, kann dieser Teil mitgenommen werden, allerdings nur in Höhe des Basistarifs. Die darüber hinaus angesparte Rückstellung verbleibt beim alten Anbieter, was einen Wechsel im Alter wirtschaftlich oft unattraktiv macht.
Worauf achten
- Bedenken Sie vor einem Versichererwechsel, dass nur der Übertragungswert auf Basistarifniveau mitgenommen werden kann; ein Großteil der Rückstellung geht verloren.
- Ein interner Tarifwechsel beim selben Versicherer nach Paragraf 204 VVG erhält Ihre vollständige Alterungsrückstellung.
- Achten Sie auf Tarife mit Beitragsentlastungskomponente, die gezielt zusätzliche Rückstellungen für das Rentenalter aufbauen.
- Prüfen Sie regelmäßig, ob Ihr Tarif noch zu Ihrer Lebenssituation passt, bevor Sie über einen Anbieterwechsel nachdenken.